根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的规定，广西－东盟经济技术开发区（以下简称“东盟经开区”）草拟了2023年决算草案，现将有关情况报告如下：

一、2023年东盟经开区决算总体情况 

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠肺炎疫情防控转段后经济恢复发展的一年，也是东盟经开区高质量发展迈出新步伐的一年，东盟经开区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神，紧紧围绕市委、市政府各项工作部署，坚持稳中求进工作总基调，进一步优化财政支出结构，提高财政资源配置，切实保障和改善民生，确保重大政策和重点支出需要，奋力谱写东盟经开区高质量发展新篇章，以实绩实效落实党的二十大精神，努力为全市发展大局作出新的更大贡献！

2023年东盟经开区一般公共预算收入64654万元，完成年初预算的108.66％，比上年增长14.09％。其中税收收入56260万元，增长28.49％，主要得益于工业生产恢复、缓税到期补缴，工业企业税收呈现稳健增长，推动东盟经开区收入质量稳步提升；非税收入8394万元，下降34.83％，主要为上年同期盘活资产等一次性收入减少。税收收入占一般公共预算收入比重87.02％。东盟经开区一般公共预算支出134856万元，完成调整预算的90.86％，比上年下降242.76％，主要为上年同期支付新能源重点项目扶持款较多，2023年有所减少。

东盟经开区一般公共预算收入64654万元加上上级补助收入（返还性收入和转移支付收入，下同）63674万元、上年结余收入16296万元、调入资金9337万元、债务转贷收入2277万元、动用预算稳定调节基金1439万元，收入总计157677万元。东盟经开区一般公共预算支出134856万元加上上解上级支出3029万元、年终结余13568万元、债务还本支出400万元、安排预算稳定调节基金5824万元，支出总计157677万元，总收支平衡。

2023年东盟经开区政府性基金预算收入23373万元，完成年初预算的18.35％，下降68.07％，主要是房地产市场持续低迷导致国有土地出让收入不佳，受土地市场不景气影响同比减收49835万元。政府性基金预算收入加上转移支付收入40707万元、上年结余收入8462万元、债务转贷收入32243万元，收入总计64080万元。按照以收定支原则，东盟经开区政府性基金预算支出26743万元，完成调整预算的98.9％，下降75.09％。加上调出资金8900万元、专项债务还本支出28140万元、年终结余297万元，支出总计64080万元，总收支平衡。

2023年东盟经开区国有资本经营预算收入437万元，完成年初预算的174.8％，增长31.63％。加上转移支付收入1万元、上年结余收入1万元，收入总计439万元。按照以收定支原则，东盟经开区国有资本经营预算支出1万元，完成调整预算的100％。加上调出资金437万元、年终结余1万元，支出总计439万元，总收支平衡。

2023年东盟经开区社会保险基金预算期初余额3054万元，当年社会保险基金收入2820万元，完成年初预算的110.68％，增长17.35％。社会保险基金支出2323万元，完成调整预算的102.7％，增长9.68％。收支相抵，社会保险基金年末滚存结余3551万元。

二、2023东盟经开区收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．一般公共预算收入决算情况

2023年，东盟经开区一般公共预算收入64654万元，完成年初预算的108.66％，增长14.09％。其中：税收收入56260万元，增长28.49％，主要得益于工业生产恢复、缓税到期补缴，工业企业税收呈现稳健增长，推动东盟经开区收入质量稳步提升；非税收入8394万元，下降34.83％，主要为上年同期盘活资产等一次性收入减少。税收收入中，增值税27601万元，完成年初预算的96.67％；企业所得税9369万元，完成年初预算的92.96％；个人所得税2303万元，完成年初预算的100.13％；城市维护建设税6702万元，完成年初预算的102.37％；房产税4965万元，完成年初预算数的124.13％；印花税5414万元，完成年初预算的216.56％。

税收收入项目完成情况：增值税27601万元，完成年初预算的96.67％，增长30.14％，主要是制造业龙头企业生产恢复、缓税到期补缴，叠加批发和零售业以及建筑业新引进企业拉动增值税快速增长；企业所得税收入9369万元，完成年初预算的92.96％，增长7.07％，主要为制造业企业效益回升，百威、统一、嘉吉、中粮、伊利等制造业企业所得税同比增收约1800万元；个人所得税收入2303万元，完成年初预算的100.13％，增长69.84％，主要为租赁和商务服务业新引进企业的推动；城市维护建设税收入6702万元，完成年初预算的102.37％，增长20.45％，主要为随增值税、消费税同步呈现较快增长；房产税收入4965万元，完成年初预算的124.13％，增长14.15％，主要为厂房增多推动东盟弗迪、海天等企业房产税增加；印花税收入5414万元，完成年初预算的216.56％，增长107.35％，主要为东盟弗迪等制造业以及批发和零售业企业交易增加、新签合同金额增长较快的推动。

非税收入完成情况：专项收入2864万元，同比增收463万元，增长19.28％，主要为教育费附加收入随增值税的增收而呈现增长；行政事业性收入2583万元，同比增收1092万元，增长73.24％，主要为弗迪、红牛项目人防异地费收入增加；国有资产有偿使用收入1286万元，同比减收6408万元，下降83.29％，主要为上年同期棚改安置房超面积款及差价款6377万元一次性收入减少；政府住房基金收入827万元，同比减收92万元，下降10.01％，主要为公租房租金收入减少；罚没收入786万元，同比增收586万元，增长293.00％，主要为新增南宁北站卫片执法（非法占用农用地）罚没收入609万元；其他收入48万元，同比减收127万元，下降72.57％。主要为上年发生历年非税补缴，2023年此类情况减少。

2．转移性收入决算情况

转移性收入由上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结余、债务转贷收入构成：

（1）上级补助收入63674万元，其中：①返还性收入1777万元。②一般性转移支付收入22031万元，其中主要为体制补助收入11299万元，均衡性转移支付收入50万元，结算补助收入419万元，固定数额补助收入781万元，公共安全共同财政事权转移支付收入622万元，教育共同财政事权转移支付收入1680万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1672万元，节能环保共同财政事权转移支付收入12万元，农林水共同财政事权转移支付收入1544万元，其他一般性转移支付收入653万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入762万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1773万元，增值税留抵退税转移支付收入562万元，其他退税减税降费转移支付收入144万元，其他一般性转移支付收入687万元。③专项转移支付收入39866万元。

（2）动用预算稳定调节基金1439万元。

（3）调入资金9337万元，其中：政府性基金预算调入8900万元，国有资本经营预算调入437万元。

（4）上年结余收入16296万元。

（5）债务转贷收入2277万元。

3．一般公共预算支出决算情况

2023年，东盟经开区一般公共预算支出134856万元，完成调整预算的90.86％，具体构成为：

（1）一般公共服务支出11467万元，同比减支2598万元，下降18.47％，完成调整预算的99.40％。主要为压减一般性支出，节省的资金优先安排用于落实“三保”支出。

（2）公共安全支出3042万元，同比增支1360万元，增长80.86％，完成调整预算的95.09％。主要为新增永和派出所、临时应急指挥中心智能化信息系统等项目建设费用。

（3）教育支出16416万元，同比增支99万元，增长0.61％，完成调整预算的94.89％。主要为持续加大学前教育及中小学教育投入，强化教育园区（西片区）进驻院校相关配套服务。

（4）科学技术支出30480万元，同比增支29534万元，增长3121.99％，完成调整预算的97.44％。主要为年中执行过程中收到上级转移支付支持新能源产业科技发展方面的支出3亿元。

（5）文化旅游体育与传媒支出72万元，同比增长17万元，增长30.91％，完成调整预算数的100％，增长主要原因为2023年文化旅游体育类活动较2022年有所增加。

（6）社会保障和就业支出9720万元，同比增支2534万元，增长35.26％，完成调整预算的97.26％，增长主要原因为职业年金记实、事业单位养老保险及行政单位退休支出增加。

（7）卫生健康支出4883万元，同比增支410万元，增长9.17％，完成调整预算的96.43％。主要为新冠病毒感染救治能力提升等公共卫生方面补助支出增加。

（8）节能环保支出262万元，同比减支1632万元，下降86.17％，完成调整预算的37.54％。主要为2022年拨付循环化改造试点项目补助资金1576万元，2023年该类支出减少，同时年底收到节能减排（建筑节能）补助资金400万元结转至下年使用

（9）城乡社区支出36499万元，同比增支24818万元，增长212.46％，完成调整预算的99.83％。由于土地出让形势不及预期，政府性基金减收较为明显，部分基础设施相关刚性支出调整从一般公共预算列支。

（10）农林水支出2284万元，同比减支40万元，下降1.72％，完成调整预算的52.53％。主要一是部分农业生产发展等补助根据项目进展情况进行拨付，未达到拨付条件的无法形成支出，资金结转至下年使用。

（11）交通运输支出5万元，同比减少54万元，下降91.53％，完成调整预算数的100％，下降主要原因为2023年交通运输业务减少。

（12）资源勘探工业信息等支出14042万元，同比减支289683万元，下降95.38％，完成调整预算的78.29％。主要由于为2022年引进新能源电池等重大产业项目的上级补助资金拉高基数，2023年新增项目补助资金减少。

（13）商业服务业等支出575万元，同比增支142万元，增长32.79％，完成调整预算的65.71％。主要为利用外资重点项目奖励等补助资金支出增加。

（14）金融支出970万元，同比减支326万元，下降25.15％，完成调整预算的43.56％。主要为受库款调度收紧影响，部分桂惠贷财政贴息资金结转至下年安排。

（15）住房保障支出2323万元，同比减支7533万元，下降76.43％，完成调整预算的42.15％。主要为2022年收到保障性租赁住房项目补助资金8446万元，2023年补助资金及债券资金3418万元，相应支出有所减少，其中2023年末收到的保障性租赁住房项目一般债券资金1201万元等结转至下年安排。

（16）灾害防治及应急管理支出718万元，同比增支243万元，增长51.16％，完成调整预算的100.00％。主要为消防事务等经费增加。

（17）债务付息支出744万元，同比减支333万元，下降30.92％，完成调整预算的100.00％。

4．支出预算调整情况

2023年一般公共预算支出年初预算为118364万元，受执行过程中收到转移支付补助资金的影响，调整预算为148424万元，调增30060万元，其中调增幅度较大的科目为科学技术支出年初预算数1450万元，调整预算数31280万元，调增29830万元，主要原因为预算执行中收到上级下达的补助资金3亿元，用于支持新能源产业科技发展。调减幅度较大的科目主要为：文化旅游体育与传媒支出年初预算数260万元，调整预算数72万元，调减188万元；交通运输支出年初预算数200万元，调整预算数5万元，调减195万元；资源勘探工业信息等支出年初预算数41128万元，调整预算数17937万元，调减23191万元；节能环保支出年初预算数2252万元，调整预算数698万元，调减1554万元；灾害防治及应急管理支出年初预算数1310万元，调整预算数718万元，调减592万元。调减的主要原因为2023年受土地出让形势严峻影响，叠加上级库款调度收紧，为优先足额保障“三保”及债务还本付息等重点支出，相应压减非刚性非急需支出，确保财政平稳运行。

5．预备费执行情况

2023年一般公共预算安排预备费1200万元，年度动用预备费0万元，未动支预备费余额1200万元已全部调入补充预算稳定调节基金。

6．“三公两费”经费执行情况

2023年安排的“三公两费”经费预算241万元，实际支出176.49万元，同比增加14.70万元，增长9.07％，增长的主要原因是教师人数增加，保障教师培训经费。其中：公务用车运行维护费及购置费年度预算60万元，实际支出数26.91万元，同比减少22万元；公务接待费年度预算35万元，实际支出数24.53万元，同比增加3.37万元，增长的主要原因是新冠病毒感染调整为“乙类乙管”后，各项公务活动有所增加；因公出国（境）经费年度预算20万元，实际支出数4.50万元，同比增加4.50万元，主要为2023年东盟经开区受上级部门邀请参加出国招商引资活动，产生费用4.50万元；培训费年度预算120万元，实际支出数118.83万元，同比增加28.83万元，主要原因为根据《自治区人民政府教育督导委员会关于印发　2022　年度市县人民政府履行教育职责评价指标及评分办法的通知》（桂教督导〔2023〕2号）中“按不低于当地教职工工资总额的2％安排教师培训经费，按所辖各校年度公用经费总额的5％安排教师培训经费并在本年度内使用完毕”的培训费安排要求，2023年教师人数和学生有所增加，教师培训费的安排随着教职工工资总额和公用经费总额的增加同步增加；会议费年度预算6万元，实际支出数1.72万元，与上年执行数持平。

7．预算稳定调节基金规模和使用情况　

2023年东盟经开区预算稳定调节基金年初预算1439万元，当年动用预算稳定调节基金1439万元，已全部统筹用于当年教育和社会保障等民生支出，并通过2023年预算草案报经市人大批准动用。2023年末预算稳定调节基金余额5824万元，具体为：当年未动支预备费1200万元及预算结余资金4133万元，一般公共预算超收收入154万元，国有资本经营预算超收及本级结余337万元，全部调入一般公共预算补充预算稳定调节基金至下年使用。

（二）东盟经开区政府性基金预算收支决算情况

东盟经开区政府性基金总收入64080万元，其中：当年政府性基金预算收入23373万元，完成年初预算的18.35％，受土地市场不景气影响同比减收49835万元，下降68.07％（其中国有土地使用权出让收入11419万元，完成年初预算12亿元的9.52％，同比减收55325万元，下降82.89％）；债务转贷收入32243万元；转移支付收入2万元；上年结余收入8462万元。

东盟经开区政府性基金总支出63783万元，其中：当年政府性基金预算支出26743万元，同比减支80606万元，下降75.09％（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1773万元，同比减支38367万元，下降95.58％；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出15600万元）；地方政府专项债务还本支出28140万元；调出资金8900万元。

收支相抵，年终结余297万元。

（三）东盟经开区国有资本经营预算收支决算情况

东盟经开区国有资本经营预算总收入439万元，其中：当年国有资本经营预算收入437万元，同比增收105万元，增长31.63％；上年结余1万元，上级补助收入1万元。国有资本经营预算总支出438万元，其中：当年国有资本经营预算支出1万元，同比减支99万元，下降99.00％，主要为加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，部分支出调整至一般公共预算统筹；调出资金至一般公共预算437万元。收支相抵，年终结余1万元。

（四）东盟经开区社会保险基金预算收支决算情况

东盟经开区社会保险基金预算收入合计2820万元，同比增收416万元，增长17.30％；社会保险基金预算支出合计2323万元，同比增支204万元，增长9.63％。收支相抵，当年收支结余497万元，年终滚动结余3551万元。

（五）地方政府性债务管理情况

1．政府债务规模

2023年东盟经开区政府债务限额合计221000万元，其中一般债务限额26000万元、专项债务限额195000万元。

2．政府债务结构

2023年东盟经开区地方政府债务余额为216384.13万元，其中一般债务余额25832.13万元、专项债务余额190552万元。开发区政府债务余额均控制在限额以内。

（1）政府一般债券构成情况。2023年东盟经开区政府一般债券余额25832.13万元，其中，新增一般债券2169.13万元、置换一般债券63万元，再融资一般债券23600万元。

（2）政府专项债券情况。2023年东盟经开区政府专项债券余额190552万元，其中：其他自平衡专项债券149600万元，置换专项债券14209万元，再融资专项债券26300万元，新增专项债券443万元。

3．政府债券资金使用情况

（1）新增政府债务资金安排使用情况

2023年东盟经开区共获得政府新增一般债券转贷资金　1976.65万元，截至2023年末已支付212.11万元。其中，开发区背街小巷环境整治改造提升项目获得新增一般债104.15万元，累计已支出92.13万元，剩余未拨付12.02万元，该项目正在结算，结算后完成拨付剩余资金12.02万元；开发区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目获得新增一般债28万元，累计支出26.89万元，剩余未拨付资金1.11万元，该项目获得债券资金额度为合同价，实际结算审核的金额小于合同价，导致该项目剩余1.11万元无法完成拨付；开发区南宁市公安局永和派出所项目获得新增一般债200万元，已支出93.09万元，剩余未拨付资金106.91万元，主要原因是该项债券资金指标于2023年2月17日下达，但是资金于2023年9月18日才下达至东盟经开区，因资金未及时到位，影响项目进度，导致未能在年内完成支付，该项债券资金200万元已于2024年3月底前全部使用完毕；保障性租赁住房项目获得新增一般债1644.5万元，已支出0万元，主要原因是该项资金指标于2023年12月29日调整分配到东盟经开区。

2023年东盟经开区获得新增政府专项债券转贷资金16043万元，其中医院医技综合楼项目9000万元、医院精神科病房楼5000万元、新型材料产业园及园区基础设施项目1600万元、新增专项债券443万元，截至12月底，开发区专项债券资金累计支出15418.93万元，完成2023年转贷专债资金16043万元的96.11％。其中：开发区人民医院医技综合楼项目支出9000万元，占转贷专债资金9000万元的100％；开发区人民医院精神科病房楼项目支出5000万元，占转贷专债资金5000万元的100％；新型材料产业园项目支出1158.05万元占转贷专债资金1600万元的72.38％；上级转贷新增专项债券项目支出260.88万元占转贷专债资金443万元的58.89％。

（2）再融资债券使用情况

2023年东盟经开区共获得再融资一般债券300万元，全部用于偿还2023年到期的政府一般债券本金。

2023年东盟经开区获得再融资专项债券16200万元，全部用于偿还2023年到期的政府专项债券本金。

4．政府债务还本付息情况

截至2023年12月末，东盟经开区共偿还债务本息36424.43万元，其中偿还本金共计28540万元，主要为偿还一般债券本金400万元、偿还专项债券本金28140万元；偿还利息共计7884.43万元，主要为偿还一般债券利息744.11万元、偿还普通专项债券利息2099.46万元、偿还自平衡专项债券利息5040.86万元。

东盟经开区还本付息资金占其财政收入154643万元的比重为23.55％，一般债券利息支出占一般公共预算支出0.55％，专项债券利息支出占政府性基金预算支出26.70％。

5．未来政府债务到期情况

2024－2028年政府债券到期情况。2024－2028年未来政府债券到期本息共计62177.66万元，其中到期债务本金24209万元，到期债务利息37968.66万元。2024年到期债券本息共计22344万元，其中到期债券本金14209万元，到期债券利息8135万元；2025年到期债券本息共计7556.37万元，其中到期债券本金0万元，到期债券利息7556.37万元；2026年到期债券本息共计7556.37万元，其中到期债券本金0万元，到期债券利息7556.37万元；2027年到期债券本息共计7556.37万元，其中到期债券本金0万元，到期债券利息7556.37万元。2027年到期债券本息共计7556.37万元，其中到期债券本金0万元，到期债券利息7556.37万元；2028年到期债券本息共计7556.37万元，其中到期债券本金10000万元，到期债券利息7164.55万元。

6．政府专项债券项目实施绩效情况

开发区定期对政府债券项目开展绩效评价工作，依托信息化系统，加强后续跟踪问效，提高专项债券项目质量。加强对绩效评价结果运用，绩效评价结果与后续批次债券转贷额度挂钩，不断提高专项债券资金使用效益，防范专项债券风险。

（六）结余结转资金使用情况

2023年东盟经开区年终结余13866万元，其中一般公共预算结余13568万元、政府性基金预算结余297万元、国有资本经营预算结余1万元。主要为资源勘探工业信息等支出科目结余3895万元，住房保障支出结余3188万元，农林水支出结余2064万元，金融支出结余1257万元，教育支出结余884万元，科学技术支出结余800万元，节能环保支出结余436万元。

（七）2023年本级预算调整情况

1．东盟经开区本级一般公共预算调整方案

（1）本级收入预算调整方案

东盟经开区一般公共预算收入总计数由年初121200万元调整为132276万元，增加11076万元，主要为企业交易增加、新签合同金额增长调增印花税2000万元；盘活资产收入增加相应调增国有资源（资产）有偿使用收入3000万元；从政府性基金预算调入一般公共预算5000万元；地方政府一般债务转贷收入1076万元。

（2）本级支出预算调整方案

东盟经开区本级一般公共预算支出总计数由年初121200万元调整为132276万元，增加11076万元，其中：公共安全支出调增200万元，教育支出调增28万元，城乡社区支出调增10104万元，住房保障支出调增444万元，债务还本支出调增300万元。

2．东盟经开区本级政府性基金预算调整方案

（1）本级收入预算调整方案

东盟经开区政府性基金预算收入总计数由年初135808万元调整为172886万元，增加37078万元，其中：专项债券对应项目专项收入增加278万元、债务转贷收入增加31800万元、城市基础设施配套费及污水处理费收入调增5000万元。

（2）本级支出预算调整方案

东盟经开区政府性基金预算支出总计数由年初135808万元调整为172886万元，增加37078万元，其中：调增其他支出预算15600万元（其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出）、调增债务付息支出预算246万元、调增债务发行费用支出32万元、调增地方政府专项债务还本支出16200万元、调出资金5000万元。东盟经开区本级一般公共预算调整方案

（八）预算绩效管理情况

2023年东盟经开区总结往年经验继续深入开展预算绩效管理工作，积极开展业务培训，提高预算绩效管理实务水平，抓好绩效目标编制，探索绩效跟踪监控，深入开展支出绩效评价，将评价结果应用预算管理当中。

2023年，东盟经开区依托预算管理一体化系统，对所有入库的项目均编制预算绩效目标，预算绩效目标编制基本实现全覆盖。并对纳入预算绩效管理的项目开展自评及对部分项目开展财政评价。东盟经开区委托第三方机构对东盟经开区人才中心“服务劳动密集型重点企业用工支持经费”开展重点绩效财政评价，该项目年度预算安排1000万元，主要用于奖励各地政府、公共就业服务机构、人力资源公司、学校以及其他组织或个人为开发区重点企业（项目）推荐用工人员。2023　年，服务劳动密集型重点企业用工支持经费项目切实保障了东盟经开区经济发展提质增速，更好地服务重点企业（项目）经营投产，做好人力资源要素保障工作，全面发动各方资源支持重点企业（项目）用工，在2022年度和2023　年度未发生因用工问题发生企业停产事件。但是，该项目在项目效益、管理制度和资金管理等方面的工作还需要进一步加强。经评价工作组依据项目财政支出评价指标体系和评分标准，评定服务劳动密集型重点企业用工支持经费项目得分为　85.96　分，绩效等级为“二等”。

三、落实人大批准预算决议和有关财税政策情况

2023年东盟经开区全面贯彻落实中华人民共和国预算法，全力落实积极财政政策，进一步加强预算管理，持续优化支出结构，深化财税体制改革，认真研究落实南宁市人大对2023年预算的决议及市人大财政经济委员会的审查意见。2023年东盟经开区财政收支运行平稳，在本级留存财力有限的情况下，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，重点保障重点项目、债务付息等支出，提高财政资源配置效率，财政管理改革工作继续深入推进，较好的完成了各项重点工作。

（一）退税规模持续扩大，纳税人减负效应显著

不折不扣落实国家税费优惠政策，推动政策红利直达快享，切实帮助园区企业纾难解困。2023年东盟经开区增值税留抵退税2.80亿元，规模较上年同期增加0.14亿元，增长5.12％，较2020－2021年年均1.3亿元的水平明显增长，惠及制造业、房地产业、批发零售业等企业22家，其中海天0.91亿元、李宁0.36亿元，切实帮助企业渡过难关。

一是多渠道加强政策宣传、落实落细税费优惠政策。一方面加强财政、税务、人行三部门协同机制，落实减税降费主体责任，建立工作机制。加强组织领导，充实人员力量，细化税费优惠政策落实工作任务分工，将每项工作按职能落实到责任单位，实现“到人”“到岗”“到责”，全力以赴推进税费优惠政策落实落细。同时落实“清单式”管理税费优惠政策，制定税费优惠政策落实工作任务清单，明确各阶段、各责任部门的工作分工及完成时限，理顺工作机制，压实工作责任，做到情况清、底数明。另一方面通过制作各类宣传辅导产品和宣传册子，并充分利用税企QQ群上传各类税费优惠知识的宣传和操作小视频供纳税人学习，同时加强办税服务厅和12366纳税缴费服务热线坐席一线人员业务培训，提高服务质量。

二是全力统筹财政资源，做好减税缓税财力保障。通过加强财税部门协作，及时根据退税计划测算退库资金需求，确保国库退税资金足额保障；靠前谋划全年收入组织工作，强化国有资产盘活和新增财源培植，2023年东盟经开区一般公共预算收入持续保持正增长，在兜牢“三保”底线的同时做好退税财力保障；大力压减非刚性支出，坚持政府“过紧日子”，在落实税费优惠政策的同时全力保障财政平稳运行。

（二）狠抓财政增收节支工作，促进财政高质量发展

收入方面：一是抓好税收收入组织协调工作。2023年东盟经开区努力克服经济增长放缓、新动能支撑不足、政策性减税效应扩大等多重因素叠加影响，全面梳理财政收支质量方面存在的突出问题，把有限的财力用于保障基本支出和民生支出的需求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。加强对重点税种的监控和管理，抓好对低税负行业和特殊企业的纳税评估。二是强化非税收入管理。将应纳入非税收入管理的项目全部纳入非税收入管理，挖掘增收潜力，确保非税收入及时足额上缴国库。

支出方面：一是牢固树立政府过“紧日子”思想，始终坚持“三保”“债务还本付息”等刚性支出的优先保障顺序，在充分保障“三保”的前提下再结合财力情况安排其他支出，每月按时发放人员工资社保，未发生过“三保”风险事件。2023年东盟经开区“三保”支出16187万元，其中：“保基本民生”支出3270万元，“保工资”支出10734万元，“保运转”支出2183万元，“三保”支出占一般公共预算综合财力152371万元的10.62％，“三保”支出均能保障到位。二是继续厉行节约，进一步加强对“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出的管理，2023年东盟经开区一般公共预算安排的“三公两费”经费支出较年初预算压减26.77％。三是建立健全盘活财政存量资金长效机制。2023年东盟经开区一般公共预算支出执行率达到90.86％，财政资金使用效益进一步提高。

（三）落实积极财政政策，提高财政保障能力

一是积极组织财政收入。抓好财政收入组织工作，大力培植后劲税源，努力实现税收收入量增质优。认真研究转移支付政策，积极争取上级政策支持，做好上级补助资金申报工作，充分把握政府专项债券发行机遇，积极争取政府新增债券资金，千方百计拓展财源。积极引导东盟经开区国有企业盘活自身资产，合法合规开展市场化融资，争取银行贷款缓解资金压力，千方百计缩小收入缺口，做好财政“加减法”，努力克服收支矛盾突出的困难。

二是持续巩固拓展脱贫攻坚成果，扎实推进宜居宜业和美乡村建设。通过开展产业帮扶、就业帮扶、消费帮扶和基础设施等帮扶工作措施，积极组织开展“一帮一联”“百企扶千户”等活动，抓好定点帮扶工作。通过积极开展村庄清洁行动，组织农业单位开展系列整治活动，解决村屯环境卫生脏乱问题，全面深化农村“厕所革命”，实施乡村建设行动。

三是补短板提振消费市场。把市场培育作为源头活水，完善顶层设计，研究制定专项规划，谋划推动以“工业＋旅游”为核心的全域旅游发展；丰富消费业态，支持绿地集团、珠江啤酒联合举办“618啤酒音乐节”，吸引消费者近万人，聚焦工业主责主业的同时，多措并举大力活三产，积极推动消费市场持续回暖复苏。

四是加大支农投入助力乡村振兴。东盟经开区深入贯彻落实习近平总书记关于“三农”工作的重要论述和视察广西重要讲话精神，以实施乡村振兴战略为总抓手，扎实推进“三农”各项重点工作，压实责任稳面积，分解下达生产任务，落实各类强农惠农扶粮政策，扎实推进耕地“非粮化”和永久基本农田“非耕化”整改，全力以赴确保粮食安全。完善提升特色农业现代化示范区，推进双汇生猪产业示范区、利腾肉鸽产业示范区建设，延长畜禽产业链，抓好优势特色产业发展。

（四）强化项目服务，积极扩大有效投资

一是坚持党政领导联系服务重大项目机制，建立健全党政领导联系重大项目机制，制定服务重大项目重点企业工作方案，强化项目服务力度，深入企业、项目调研，协调解决海天交通配套、双汇养殖项目用电、招生考试院命题基地项目等31项，切实解决项目实际困难和问题，全方位保障项目建设。提升前期审批服务效能，全面推广工程及建设项目全流程网上申请、线上审批，推广南宁市小低风险项目2.0及“拿地即开工”4.0审批模式，实现项目审批高效、便利。

二是巧用金融“活水”，纾解融资难题。千方百计做大金融总量，引导金融机构加大服务实体经济力度，畅通企业融资渠道，积极组织召开8场政金企专题座谈会，通过“一对一”全方位接触模式为企业搭建融资交流服务平台，积极宣传“桂惠贷”、政府性融资担保体系的有关政策，促成银企双方达成融资合作意向，以优质、快捷、高效的金融服务助力企业稳定发展。

三是拓宽项目投融资渠道，紧抓中央、自治区和南宁市政策导向和投资动向，充分研究中央投资、政府专项债券等政策文件，积极谋划项目申报政府债券，2023年获批地方政府专项债券1.56亿元，成功推进开发区人民医院精神病科病房、医技综合楼项目实现开工建设，推进新型材料产业园项目建设。

四是创新招商模式，聚力精准招商。瞄准食品加工、新能源、高端装备制造等重点产业精准招商，助推园区龙头企业带头“以商招商”，依托海天、比亚迪、百威、双汇、统一、李宁等行业龙头，提升产业的配套能力，促进产业集群发展；主动承办2023年中国糖果论坛，开展食品主题招商推介。

（五）强化民生保障，促进社会和谐稳定

在财力紧张的情况下，切实把有限的财政资金用在刀刃上，支持教育、社会保障、医疗卫生、科学技术、农业等公共事业的发展，2023年共投入民生方面资金103865万元，同比增加48580万元，增长87.87％。

一是做好社会保障、就业和医疗卫生工作。充分发挥惠民惠农一卡通作用，使各项与人民群众切身利益密切相关的民生领域资金支付顺畅、及时发挥效益。2023年累计安排社会保障和就业支出9720万元、卫生健康支出4883万元，用于落实社会救助、就业援助、优抚优待、公共卫生服务、医疗救助等方面工作，其中累计拨付优抚对象补助、高龄补助、困难群众救助补助707万元，拨付医疗救助补助资金106万元，其中通过惠民惠农一卡通拨付“保基本民生”资金707万元。

二是重点发展教育事业。加大中小学教育及学前教育投入，强化教育园区（西片区）高职院校走访调研工作，不断完善政策措施和配齐周边配套设施，着力打造成产学研融合高质量发展的南宁新的教育集聚区。2023年教育支出16416万元，主要用于义务教育均衡发展、改善办学条件、完善教育园区道路管网基础配套等，同时充分发挥教育园区人才培养优势，推动高校科技成果转化为企业现实生产力，进一步促进东盟经开区经济发展。

三是坚持创新驱动，大力推进科学技术发展。持续育主体、建平台，推进实施科技成果转化项目27项；大力推进“智改数转”，实施企业技改项目46个，国家级绿色工厂、自治区级智能工厂及数字化车间保有量占全市比重分别为10.5％、13.5％、10％；加大科技经费财政投入，全年科技支出30480万元，全力支持新兴产业科技发展。

四是扎实推进“三农”各项重点工作。全力抓好粮食和重要农产品供给，落实强农惠农扶粮政策，印发一系列惠农补贴实施方案，稳定农业生产，保障粮食安全，抓好春耕春播、夏播秋收。加强农资种子等物资储备，大力推进农机作业服务，并强化各项田间技术管理及洪涝灾害防范，确保农业稳产增收，促进农业经济稳步增长，2023年投入农林水支出经费2284万元。

（六）强化监督管理，促进资金使用规范高效

一是有效开展预算一体化系统运行管理工作。依托预算管理一体化系统，着力把好编制源头关，确保部门预算编实、编细、有力有效，努力构建全区统筹、全域协同、全链条衔接的预算和绩效管理一体化新格局。强化预算编制执行监督管理，加强预算执行监测，跟进项目支出进度，做好上级资金进度通报，规范科目调剂。进一步完善东盟经开区预决算公开平台，以公开为常态，确保公开及时，内容准确，形式规范。

二是全面实施预算绩效管理。对照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求，全面实施预算绩效管理，进一步加强新增重大政策、项目事前绩效评估和财政再评估管理，严格审核立项的必要性、可行性和紧迫性，未开展事前绩效评估或财政再评估不通过的，不得安排预算。对重点政策和项目开展跟踪问效，并将绩效评价结果与预算资金安排挂钩，对评价结果较差、低效无效的政策或项目，及时予以调整或取消，充分发挥绩效“指挥棒”作用，提升财政资金使用效益。

三是持续抓好政府采购管理工作。继续贯彻落实政府采购保护环境、促进中小企业发展等政策，发挥政府采购政策功能；根据财政部、自治区财政厅、南宁市财政局的工作部署及要求，持续优化政府采购营商环境；做好采购意向公开、“政采云”平台和“广西预算管理一体化平台”互联互通等工作，进一步提高采购效率，提升政府采购规范化、透明化、信息化程度。

四是积极稳妥推进国资管理工作。不断完善行政事业单位国有资产日常监督管理机制，加强国有资产处置审核，进一步规范处置行为，防止国有资产流失。持续做好国有企业的国有资产监督管理工作，进一步完善国有资产监管制度体系建设，规范监管企业决策行为。

五是深入开展财政监督检查。加强日常监督管理，形成了涵盖财政收支、监督服务于财政管理的财政监督机制，严格日常行政经费报账审核程序，加大对各部门经费使用情况的监控力度，严控“三公”经费支出，开展各类重点项目财政专项检查，加大对农业生产发展专项资金、林业改革发展专项资金、水利发展专项资金、自治区农田建设补助配套资金及社会保险基金领域等5个重点民生资金的核查，确保资金专款专用，各项民生政策落实到位。

四、下一步工作思路及措施

（一）保持定力，千方百计确保财政收支平稳运行

一是强化财政收入组织。加强对收入组织工作的领导，强化财税部门的沟通协调、宏观形势分析研判和税收收入征管，充分运用综合治税平台建立信息共享机制挖掘增收潜力；进一步规范非税收入征管，加强非税收入收缴情况专项检查，切实提高收入质量。

二是全力稳住工业基本盘，推动工业税收稳步增长。强化精准服务企业力度，注重政策扶持的精准性、可持续性，进一步提升服务实体经济的有效性，推动工业扩量增效，形成存量企业税收增量。

三是积极争取上级财政资金支持。主动发挥财政职能作用，认真研究中央和自治区转移支付政策，充分分析各项扶持政策，进一步争取上级财政加大对东盟经开区的转移支付、政府债券支持力度。

四是坚持厉行勤俭节约。严格遵循“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算约束，严格执行厉行节约反对铺张浪费各项制度，坚持有保有压，大力压减一般性支出，始终坚持“三保”、债务还本付息等刚性支出的优先保障顺序，强化预算执行动态监控，充分发挥财政资金效益。

五是加强支出执行管理。强化财政支出的通报、督查、约谈和考核机制，严格执行各项经费开支标准，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算，进一步提高预算支出的均衡性。

六是加强资金统筹使用。建立统筹协调机制，推进财政存量资金、项目资金和转移支付资金的统筹使用，加强对直达资金各项工作的统筹协调，密切跟踪直达资金预算执行情况，提高直达资金使用效率。建立定期统计、定期清理、定期督导的存量资金动态盘活机制。

（二）注重保障民生，持续改善民生福祉

一是不断加大民生投入力度。进一步完善财政对民生投入的稳定增长机制，进一步健全教育、社保就业、医疗卫生、文化、住房等公共服务体系，提高基本公共服务均等化水平，让人民在共建共享中有更多获得感。

二是全力保障为民办实事项目资金。加快实施教育惠民工程，大力实施健康惠民工程，完善基层医疗急救体系，为群众提供优质、便捷的医疗服务。

（三）进一步盘活国有存量资产（资源），提高资产经济效益

一是聚焦新能源利用、大健康产业、休闲文旅资源、低效闲置资产，全面梳理清查，通过引入市场机制，分类分期盘活存量资产（资源），创新国有资产（资源）管理和配置方式，挖掘闲置低效资产价值，充分发挥国有资产（资源）经济效益。

二是多渠道开展盘活工作，拓宽资金筹措渠道。不断优化完善存量资产盘活方式，积极引导国有企业盘活自身资产，合法合规开展市场化融资，最大限度实现资产（资源）价值，推动存量资产盘活工作取得实质性进展，为东盟经开区城市发展和产业投资提供资金要素保障。

（四）激发活力，持之以恒深化改革管理

一是进一步深化东盟经开区预算管理制度改革，加大财政资源统筹力度，提高财政资源配置效率，全面推行零基预算改革，进一步改进预算编制方法，使部门预算编制更加细化和科学化。

二是持续推动各部门花钱问绩问效问责。完善东盟经开区预算绩效管理机制体系，明确各相关单位和人员在预算绩效管理中的职责，严格按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则进行，规范操作程序和质量控制要求，各部门形成合力，共同推进预算绩效管理工作，把“花钱要问效、无效要问责”落到实处。

三是充分发挥综合治税系统平台作用。建立信息共享平台，发挥部门联动工作机制，加强数据疑点分析，指导企业按规申报各项数据，确保应统尽统、应报尽报、应收尽收。

四是扎实推进国资国企改革。进一步深化国资国企改革，推进全民所有制企业公司制改制，促进企业市场化转型升级，激发国有企业生产经营活力，推动国有企业规范、健康、安全和可持续发展。

五是强化财经纪律约束。依法接受人大监督，严格落实人大各项决议决定要求，完善人大代表议案办理机制。积极接受政协民主监督，主动接受社会监督。推进财政决策和财政资金公开常态化，提高财政透明度。

广西－东盟经济技术开发区管理委员会

2024年7月25日